Надежность банка для вкладчика: прибыль или убыток?

Геннадий Майоров, заместитель директора департамента риск-менеджмента Укринбанка  

Безусловно, прибыльность банка – один из важнейших показателей его финансового состояния, поскольку это, собственно, результат, своеобразный итог проведенной работы. Но для внешнего пользователя этот результат может быть промежуточным или завуалированным. Поэтому нельзя рассматривать прибыльность без учета факторов, которые ее формируют.

Качественная прибыль – это прибыль, которая в первую очередь складывается из операционной прибыли, то есть доходы деятельности банка покрывают все его затраты, и которой достаточно на покрытие рисков от проводимых операций, то есть на формирование резервов. Желательно, если при этом чистый процентный и чистый комиссионный доход покрывают операционные и административные затраты.

Опять же, качественный показатель – тот, который достаточно устойчив и имеет положительную динамику во времени. Но в любом случае, для полноценной картины необходимо смотреть и анализировать другие показатели банка.

Достаточно объективно на наличие потенциальных проблем указывает уровень ликвидности. Характерным признаком наличия проблем являются низкие объемы высоколиквидных активов (деньги в кассе и на корр. счетах, а также можно учитывать некоторые государственные ценные бумаги, в частности ОВГЗ, которые на сегодняшний день достаточно ликвидны и являются казначейским инструментом оперативного получения ресурса от национального банка при предоставлении их в залог). Идеально с позиции ликвидности, когда такие активы перекрывают текущие обязательства перед клиентами и кредиты национального банка. Нужно учитывать, что в данном случае ликвидность и прибыльность являются антагонистами, и для каждого банка проблемный уровень достаточно субъективен, но 50% покрытия и ниже – это уже серьезный повод задуматься.

Другим характерным показателем является наличие зависимости от привлечения ресурса на межбанковском рынке, когда образуется отрицательный разрыв между выданными и привлеченными у других банков кредитами. Данный показатель можно дополнить, с одной стороны обязательствами перед национальным банком, а с другой – ликвидными ценными бумагами, те же ОВГЗ. Опять же, проблемность разрыва зависит и от величины банка и от условий привлечения, но такая зависимость должна перекрываться высоколиквидными активами в кассе и на корреспондентских счетах в банках. Оценивая ресурсную базу банка, можно ориентироваться на других клиентов. Если есть значительные оттоки средств клиентов, которые сопровождаются потерей высоколиквидных активов, и динамика таких потерь нарастает, то обычно это указывает на наличие проблем с возвратом выданных кредитов. Качество активов не всегда можно оценить адекватно, но если проблемная задолженность, которую уже нельзя скрыть, составляет от 10% портфеля – то это сигнал, а от 20% - уже может стать точкой невозврата.

Очень существенным фактором является отношение акционеров к банку. Увеличение уставного капитала, перераспределение прибыли в пользу банка, все это говорит об ответственности собственников, готовности поддерживать и развивать банк.  Для всестороннего представления официальную финансовую информацию отчетности банка нужно дополнять прочей публичной информацией: проводимые банками акции привлечения денег по завышенным ставкам, слухи, публикации в СМИ, отзывы на сайтах. Здесь всегда будет фэйковая часть, но иногда при всем внешнем официальном благополучии банка именно она может оказаться правдивой, а тем более, если дополняет негативные показатели финансового состояния.

Убыток, полученный банком, это серьезный сигнал о наличии проблем, но не признак безнадежного состояния. Нужно смотреть на источник, длительность и динамику такого результата. От убытка, полученного при необходимости формирования резервов, не застрахован ни один банк, и тут уже вопрос в объемах и способности погашения такой проблемной задолженности.

Убыток от операционной деятельности (до формирования резервов), может быть ситуативным и краткосрочным, в противном случае это признак нарастания проблем. Как в случае прибыльной деятельности, так и при получении убытка эти показатели необходимо дополнять другими.

Вне зависимости от финансового результата показатели, по сути, не меняются: достаточная ликвидность, своевременность выполнения обязательств, способность удерживать ресурсную базу, капитализация и качество активов. Для устойчивого банка меняется знак влияния – подтверждая прибыльность или опровергая убыток и указывая на способность переломить ситуацию.

Филипп Жоанье, председатель правления УкрСиббанка BNP Paribas Group

Банк может декларировать какую угодно прибыль. Но это не является подтверждением надежности банка. Ведь надежный банк – это тот банк, который, несмотря на дестабилизированную экономическую ситуацию в стране, продолжает выполнять свои обязательства перед клиентами, то есть банк наименее уязвимый к негативным событиям на локальном рынке. В этом разрезе банки с иностранным капиталом имеют неоценимое преимущество в виде поддержки со стороны материнских компаний.

Кроме наличия мощного акционера, важными критериями надежности банка является диверсифицированная бизнес-модель банка, когда успешно сочетаются розничный и корпоративный бизнес. В контексте депозитной стабильности это особенно важно. Ещё один немаловажный критерий – это долгосрочная стратегия развития бизнеса в Украине.

Константин Кононенко, начальник управления методологии и внедрения инновационных продуктов АгроКомБанк  

Выбрать банк для вклада, основываясь лишь на показателях прибыли, в принципе, можно, но к такому показателю нужно относиться очень осторожно, так как неблагонадежные банки могут манипулировать этим показателем, прибегая к разным бухгалтерским уловкам. Кроме того, важно понимать, что показатель прибыли - это лишь цифра в балансе на определенную дату, самое важное - это живой денежный поток, который генерируется банковскими активами.

Даже банки без прибыли могут оставаться надежными, потому что они могут по-разному распределять денежные потоки. Например, банк может направить большую часть денежных средств на различные крупные капиталовложения, такие как открытие новых точек продаж, запуск нового направления деятельности и т.д. Или банк может перестраховаться и направить большую часть прибыли на формирование резервов под выданные кредиты.

Соответственно, в балансе на определенную дату будет указана минимальная прибыль, но при этом банк остается надежным за счет сформированных резервов на покрытие возможных проблем с кредитами. Также банк в скором будущем будет получать дополнительную прибыль за счет открытия новых вышеперечисленных направлений.

Сейчас существует много источников, из которых можно почерпнуть информацию о состоянии того или иного банка. Например, банковские сайты, на которых находится практически вся информация о банке, включая его балансы, форумы, рейтинговые агентства, сайт Национального банка Украины, статьи в прессе и т.д.

Из всей массы информации о банке я бы советовал смотреть в основном на ту, которую озвучивают действующие или прошлые клиенты того или иного банка. Эта информация будет являться более достоверной, так как исказить впечатления клиентов достаточно сложно, поэтому советую пользоваться такими живыми источниками как форумы и социальные сети.

Руслан Волынец, директор департамента розничных продаж банка «Надра»

Клиенту перед оформлением договора депозитного вклада стоит изучить сайт интересуещего банка, где публикуется вся необходимая информация, в том числе отчетность финучреждения. Лучше доверять крупным системным банкам, которые стабильно работают на розничном рынке. Именно к крупным банкам наибольшее внимание регулятора, экспертов, СМИ, что является дополнительной гарантией их надежности.

Видеообзор "Краткосрочные депозиты в гривне под 25,5% годовых" сморите здесь:

//www.prostobank.ua/depozity/mneniya/nadezhnost_banka_dlya_vkladchika_eksperty_rasskazyvayut_o_chem_svidetelstvuyut_pribyl_ili_ubytok_i_drugie_pokazateli_finuchrezhdeniya