Конец оффшорной эре?
После принятия нормативного акта, премьер-министр Украины Арсений Яценюк заявил, что оффшорной эре в Украине пришел конец.
"Я всех хочу поздравить, оффшорная эра в Украине закончилась, теперь все будут как на ладони", - сказал Яценюк.
В частности, в пояснительной записке к закону отмечается, что целью данного нововведения является установка механизма определения физического лица - выгодополучателя юридических лиц, а также открытый доступ к Государственному реестру вещных прав на недвижимое имущество.
Так, в законодательном акте предлагается внести в Хозяйственный кодекс Украины статью 64-1, согласно которой "предприятия, кроме государственных и коммунальных предприятий, обязаны устанавливать своего конечного бенефициарного собственника, регулярно обновлять и хранить информацию о нем и предоставлять ее государственному регистратору, в случаях и объеме, предусмотренных законом".
Кроме этого, законопроектом решено дополнить Уголовный кодекс Украины статьей 209-2, согласно которой "непредставление руководителем юридического лица или лицом, уполномоченным действовать от имени юридического лица (исполнительного органа), государственному регистратору информации о конечном бенефициарном собственнике (выгодополучателей) юридического лица, предусмотренной законом Украины "О государственной регистрации юридических лиц и физических лиц - предпринимателей", или предоставления государственному регистратору заведомо ложной информации о конечном бенефициарном собственнике (выгодополучателя) юридического лица - наказывается штрафом от 1 тыс. до 2 тыс. необлагаемых минимумов доходов граждан (17 тыс. - 34 тыс. грн) или общественными работами на срок от 160 до 240 часов".
Также предлагается изъять из статьи 1 закона Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма" такие термины, как "контроль юридического лица" и "контроль физического лица" и заменить их понятием "конечный выгодополучатель юридического лица", а также расширить понятие "публичные деятели".
Так, под новым термином следует понимать, что "конечный выгодополучатель юридического лица - физическое лицо, независимо от формального владения, имеет возможность осуществлять решающее влияние на управление или хозяйственную деятельность юридического лица непосредственно или через других лиц, осуществляется, в частности, путем реализации права владения или пользования всеми активами или их значительной долей, права решающего влияния на формирование состава, результаты голосования, а также совершение сделок, которые предоставляют возможность определять условия хозяйственной деятельности, давать обязательные к выполнению указания или выполнять функции органа управления, или которое имеет возможность осуществлять воздействие путем прямого или опосредованного (через другое физическое или юридическое лицо) владение одним лицом самостоятельно или совместно со связанными физическими и/или юридическими лицами долей в юридическом лице в размере 25% или более уставного капитала или права голоса в юридическом лице. При этом физическим лицом - конечным выгодополучателем юридического лица не может быть лицо, которое имеет формальное право на 25% или более уставного капитала или права голоса в юридическом лице, но является агентом, номинальным держателем (номинальным собственником) или является только посредником относительно такого права".
Кроме того, данным проектом закона предлагается внести правки в статью 28 закона Украины "О государственной регистрации имущественных прав на недвижимое имущество и их отягощений", благодаря чему информация, содержащаяся в Государственном реестре прав, становится открытой и доступной общественности.
Получить данную информацию по объекту недвижимого имущества физические и юридические лица смогут в электронной форме через официальный сайт центрального органа исполнительной власти, который занимается госрегистрацией прав, а также в бумажной форме через подачу заявления лично или пересылку почтового отправления органам госрегистрации прав и нотариусам в порядке, предусмотренном законом.
"Информация о зарегистрированных правах и их обременениях, полученная в электронной или бумажной форме с помощью программных средств ведения Государственного реестра прав, является официальной и используется в соответствии с законодательством", - отмечается в проекте закона.
